부동산 상속세 줄이는 방법! 2025년 절세 전략 총정리

부동산을 상속받을 때 가장 부담이 되는 것이 바로 상속세다. 상속세는 상속받은 재산의 규모에 따라 세율이 적용되며, 최고 세율이 50%에 이를 정도로 부담이 크다. 미리 대비하지 않으면 예상보다 훨씬 많은 세금을 내야 할 수도 있다.

그렇다면 합법적으로 상속세를 줄일 수 있는 방법은 없을까? 다행히 절세 전략을 잘 활용하면 세금 부담을 크게 줄일 수 있다. 이번 글에서는 부동산 상속세의 기본 개념부터 2025년 절세 전략까지 쉽게 정리해 보았다.

부동산 상속세란? 기본 개념부터 알아보자

상속세는 사망한 사람이 남긴 재산을 상속받을 때 부과되는 세금이다. 상속 재산에는 부동산뿐만 아니라 금융자산, 주식, 채권 등도 포함된다.

과세표준이 높아질수록 세율도 높아지는 누진세 구조이므로, 상속세 절세 전략을 세우는 것이 매우 중요하다.

사례 : A씨는 부모님이 남긴 15억 원 상당의 부동산을 상속받게 되었다. 하지만 아무런 절세 전략 없이 상속받을 경우 약 4억 원 이상의 상속세를 내야 한다는 사실을 알게 되었다. 이에 따라 절세 방법을 적극적으로 검토하기로 했다.

배우자가 재산을 상속받을 경우 최대 30억 원까지 상속세 공제 혜택을 받을 수 있다. 이를 활용하면 배우자가 상속받는 재산에 대한 세금 부담을 크게 줄일 수 있다.

사례 : B씨는 배우자가 남긴 20억 원 상당의 부동산을 상속받게 되었다. 배우자 상속공제를 활용하여 10억 원까지 공제받았고, 나머지 10억 원에 대해서만 상속세를 납부하여 세금을 크게 줄일 수 있었다.

상속세는 상속 개시일(사망일) 기준으로 재산 평가가 이루어지기 때문에, 생전에 증여를 활용하면 과세 대상이 줄어들어 상속세를 줄일 수 있다.

사례 : C씨는 부모님이 남긴 10억 원 상당의 부동산을 상속받게 될 예정이었다. 하지만 사전에 5천만 원씩 10년 주기로 증여받아 상속세 부담을 줄일 수 있었다.

상속세는 **순자산(상속받은 재산에서 부채를 차감한 금액)**을 기준으로 계산된다. 따라서 부채가 있다면 이를 상속받아 과세표준을 낮출 수 있다.

사례 : D씨는 부모님이 남긴 20억 원짜리 부동산을 상속받게 되었지만, 부채 5억 원이 있었다. 이 부채를 함께 상속받아 과세표준을 15억 원으로 낮추면서 상속세 부담을 줄일 수 있었다.

사업을 운영하는 부모님으로부터 가업을 상속받을 경우 최대 500억 원까지 공제받을 수 있는 가업상속공제 제도를 활용할 수 있다.

사례 : E씨는 부모님이 운영하던 회사를 상속받으면서 가업상속공제를 신청하여 50억 원 이상의 상속세를 절감할 수 있었다.

부동산을 단독명의로 상속받으면 상속세 부담이 커질 수 있지만, 공동명의로 상속받으면 과세 부담이 줄어든다.

사례 : F씨는 부모님이 남긴 12억 원짜리 아파트를 단독명의로 상속받으려 했지만, 세금이 너무 많아 형제들과 공동명의로 상속을 진행했다. 덕분에 각자의 상속세 부담을 줄일 수 있었다.

부동산 상속세는 사전 준비만 잘해도 부담을 크게 줄일 수 있다. 다음과 같은 방법을 활용해 세금 부담을 최소화하자.

부동산 상속세는 미리 준비하고 전략적으로 대응하면 합법적으로 절세할 수 있다.